誠信經營及防範內線交易之教育訓練及宣導

本公司訂定『誠信經營守則』於強化誠信經營之理念，亦訂定『道德行為準則』以「防止利益衝突、避免圖私利之機會、落實保密責任、確保公平交易、保護並適當使用公司資產、遵循法令規章、鼓勵呈報非法或違反道德行為準則之行為及懲戒措施」作為遵循之依據。

今年度針對誠信經營及防範內線交易之教育訓練及宣導如下：

1.內部重大資訊處理及內線交易防範：本公司提供防範內線交易之教育宣導資訊，課程內容包括內部重大訊息之範圍定義、保密作業及異常情形之處理等，同時將相關資訊置於公司內部數位學習平台可供員工隨時參閱，亦針對新進同仁職前訓練中安排教育訓練。本公司於「內部重大資訊處理作業程序」，明訂董事不得於年度財務報告公告前三十日，和每季財務報告公告前十五日之封閉期間交易其股票，並於每季董事會前以E-mail方式通知董事各季財務報告公告前之封閉期間，避免董事誤觸該規範。另本公司不定期將主管機關公告之宣導、防範及訊息等函文轉發董事及經理人等所有內部人知悉。

2.誠信經營課程：針對新進同仁職前訓練中安排教育訓練，並同時將相關資訊置於公司內部數位學習平台可隨時參閱。

112年截至目前針對上述課程之教育訓練共 328人次，合計 164 人時。

本公司內部稽核為獨立單位，直接隸屬董事會；除在董事會例行會議報告外，並每月或必要時向董事長報告。本公司內部稽核單位配置專任稽核人員共計一人。

內部稽核規程明訂內部稽核覆核公司作業程序的內部控制，並報告該等控制之設計及例行實務作業是否適當及其效果和效率。

稽核工作主要是依據董事會通過的稽核計劃執行，該稽核計劃乃依據已辨識之風險擬訂，另視需要執行專案稽核或覆核。綜合上述一般性稽核及專案的執行提供管理階層內部控制功能運作狀況，並及時提供管理階層以便其了解已存在或潛在缺失的另外管道。

內部稽核覆核各單位所執行的自行檢查，包括檢查該作業是否執行並覆核文件以確保執行的品質，並綜合自行檢查結果，報告董事長及董事會。

本公司內部稽核人員任免及薪資報酬依本公司「核決權限」需經審計委員會通過，並提報董事會決議，其薪酬部分需先經薪資報酬委員會參考同業通常水準支給情形，並考量個人所投入之時間、所擔負之職責等評估個人表現與公司經營績效及未來風險之關聯合理性，向董事會提出建議，以供其決策之參考。其考評每年至少執行一次，本公司稽核人員考評簽報至本公司董事長。

獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通政策：

(一)內部稽核主管定期向審計委員會報告年度內部稽核計畫及內部稽查業務執行情形。

(二)簽證會計師針對年度查核之治理事項，以書面或會議方式與獨立董事通溝，獨立董事對於公司財務狀況或內部控制制度有疑問時，可隨時向簽證會計師詢問與討論。會計師每年至少一次參加審計委員會，報告年度查核結果。

(三)其他：發生重大異常事項，或獨立董事、稽核主管及會計師認為有必要獨立溝通之事宜，可以不定期隨時召開會議溝通。

112年度獨立董事與會計師與稽核主管之溝通情形：

本公司第 22 屆董事會任期自 110 年 8 月 20 日至 113 年 8 月 19 日，成員簡歷如下：

董事會成員多元化方針落實情形

本公司於「公司治理實務守則」明訂董事會成員組成應考量多元化，並就本身運作、營運型態及發展需求擬訂適當之多元化方針，包括但不限於以下二大面向之標準：

一、基本條件與價值：性別、年齡、國籍及文化等。
二、專業知識與技能：專業背景（如法律、會計、產業、財務、行銷或科技）、專業技能及產業經歷等。

本公司依多元化方針於110年改選第二十二屆董事會，成員具備財金、商務及管理等領域之豐富經驗與專業。此外，本公司具員工身分之董事占比為11%，獨立董事占比為33%，本公司亦注重董事會成員組成之性別平等，女性董事比率目標為30%以上，目前9位董事，包括3位女性董事，比率達33%。各董監事之多元化落實情形如下